どないや？確定申告の時期が近づいてきて、頭抱えてへんか？「これって経費になるんかな？」「もっと税金、安くならんのか…」そんな悩み、めっちゃわかるで。
正直に言うて、ワイも昔はどんぶり勘定で、税務署にガッツリ指摘されて痛い目に遭ったこともある。せやけど、その失敗のおかげで、古着屋経営で損せんための「お金の守り方」を徹底的に学んだんや。
この記事ではな、ワイが年商2億円の店をやってた時に実践してた経費の考え方から、知らんかったら大損する節税テクニックまで、全部包み隠さず教えるで。これを読めば、もう確定申告で悩むことはなくなる。安心してビジネスに集中できるようなるから、しっかりついてきてや！
【この記事の結論】古着屋の確定申告 3つの鉄則
| 項目 | 結論 |
|---|---|
| 申告は必要？ | 専業なら所得48万円、副業なら所得20万円を超えたら必須。「バレないだろう」は通用せず、重いペナルティのリスクがあります。 |
| 経費にできるものは？ | 商品の仕入れ代や送料はもちろん、家賃や光熱費の一部（家事按分）、情報収集のための雑誌代や買い付けの交通費も経費になります。 |
| どうすれば節税できる？ | 「青色申告」で最大65万円の控除を受けるのが基本。さらに「小規模企業共済」や在庫評価を「低価法」にすることも有効です。 |
本文では、これらのポイントや「どこまでが経費になるのか？」という具体例を、失敗談も交えてさらに詳しく解説するで。
目次
【大前提】そもそも古着屋の確定申告って必要なん？
「そもそも確定申告せなあかんの？」ってところからやな。まずは基本のキから押さえとこか。
まずはここから！確定申告が必要になるボーダーライン
確定申告が必要かどうかは、あんたが専業でやってるか、サラリーマンの副業でやってるかで変わってくるんや。
- 専業（個人事業主）の場合：年間の所得が48万円を超えたら必要や。
- 副業（サラリーマン）の場合：古着ビジネスでの所得が20万円を超えたら必要になるで。
ここで言う「所得」っちゅうのは、「売上」から「経費」を引いた儲けのことやからな。勘違いしたらあかんで。
特に副業で始めてる人は要注意や。「ちょっとお小遣い稼ぎのつもりが、気づいたら20万超えてた」なんてことはザラにある。売上が伸びて嬉しいのはわかるけど、税金のこともちゃんと頭に入れとかな、後で痛い目見るで。
「バレへんやろ」は命取り！無申告のリスクとは
「少しくらいええか」「どうせバレへんやろ」…その甘い考えが、あんたのビジネスを潰すかもしれんで。
もし申告せんと、税務署から指摘されたらどないなるか？
- 無申告加算税：本来納めるべき税金に加えて、最大20%（悪質な場合は30%）のペナルティが課される。
- 延滞税：納付期限の翌日から、納付する日までの日数に応じて、利息みたいなもんが取られる。
- 重加算税：意図的に隠蔽した、なんて判断されたら一番重いペナルティで、なんと40%も追加で取られるんや。
ワイの知り合いでもおったけど、後から来る追徴課税はほんまにエグい。数年分まとめてドカンと来るから、一発で資金繰りがショートして、ビジネスが傾く原因にもなる。絶対に甘く見たらあかんで。
【完全網羅】古着屋の経費はこれや！勘定科目別リスト
「経費を制する者は、ビジネスを制す」これはワイの持論や。払わんでええ税金を払わんために、何が経費になるか、しっかり頭に叩き込んどきや。
① 商品の仕入れに関する経費
まずは商売の根幹、商品を手に入れるまでにかかるお金や。
- 仕入高：古着そのものの購入代金やな。これが一番デカい経費や。
- 荷造運賃：海外からの送料、国内の輸送費も全部経費やで。
- 関税・消費税：海外から仕入れるとかかる税金も、立派な仕入れ経費や。
- 外注工賃：商品のクリーニング代、リペア（修繕）費も忘れんとな。
ええ商品を仕入れるんは大事やけど、その後のケアにかかる金も忘れんと計上せな、利益がどんどん減ってまうで。売れる状態にするまでが「仕入れ」やと覚えとき。
② 販売・運営に関する経費
商品を仕入れても、お客さんの手元に届かんと売上にならん。そのためにかかる費用や。
- 支払手数料：BASEやShopifyみたいなECサイトの利用料、メルカリやヤフオクの販売手数料。
- 荷造運賃：お客さんへの送料、段ボールやガムテープなどの梱包材費。
- 広告宣伝費：Instagram広告、インフルエンサーへの依頼料、チラシ作成費、撮影で使う小物代やモデル代もここに入るで。
お客さんに届けるまでが商売や。特に送料やプラットフォームの手数料は、積もり積もると結構な金額になるからな。きっちり記録しときや。
③ 店舗・事務所に関する経費
実店舗がある人も、自宅でやってる人も、場所にかかるお金は経費になるで。
- 地代家賃：実店舗や倉庫の家賃。
- 水道光熱費：店舗の電気、ガス、水道代。
- 通信費：ネット回線、店の電話代、スマホ代。
- 減価償却費：ハンガーラック、レジ、鏡、パソコンみたいな10万円以上の備品は、何年かに分けて経費にするんや。
【ポイント】自宅兼事務所の「家事按分」
自宅で仕事してる人は、「家事按分（かじあんぶん）」っちゅう考え方がめちゃくちゃ大事や。 これは、家賃や光熱費のうち、仕事で使った分だけを経費にするってこと。
例えば、家賃10万円の4LDKのマンションで、1部屋（面積が全体の25%）を完全に仕事部屋にしてるなら、家賃の25%、つまり2万5千円を経費にできるんや。 ワイも昔、自宅の1部屋を作業場にしてたから、家賃の25%と、電気代やネット代の50%を経費にしてたで。自分なりの合理的なルールを作っておくのがコツや。
④ その他、見落としがちな経費
「こんなもん経費にならんやろ」って思い込んでる費用が、意外と経費になったりするんや。
- 新聞図書費：情報収集のためのファッション雑誌、資料代。
- 支払報酬：税理士やコンサルタントへの相談料。
- 租税公課：古物商許可の取得費用（収入印紙代）。
- 旅費交通費：国内・海外への買い付けのための飛行機代、電車代、宿泊費。
- 接待交際費：仕入れ先との打ち合わせでの飲食代。
展示会に行く交通費や、ビジネススキルを上げるためのセミナー代も立派な経費や。「未来への投資」やから、しっかり計上しいや。
【実体験】ワイがやらかした！確定申告の失敗談と教訓
偉そうなこと言うてるけど、ワイも数々の失敗をしてきたんや。あんたには同じ轍を踏んでほしくないから、恥を忍んで話すわ。
失敗談①：領収書がなくて大慌て！30万円の経費が認められへんかった話
昔、地方のフリーマーケットで現金買い付けしたときの話や。ええヴィンテージもんが安く手に入って舞い上がってて、領収書をもらうのをすっかり忘れとったんや。金額にして30万円くらい。
「まあ、出金伝票書いとけばええか」って軽く考えとったんやけど、後日、税務調査で「この支出の証拠は？」って突っ込まれて、結局経費として認めてもらえんかった。払わんでええ税金を10万円近く払う羽目になって、ほんまに泣きそうやったわ。
【教訓】「これくらいええか」が命取りや。領収書やレシートは神様やと思え！もしもらえなくても、出金伝票に「いつ、どこで、誰に、何のために、いくら払ったか」を詳細に記録するクセをつけとかんと、いざという時に泣きを見るで。
失敗談②：海外仕入れの経費で税務署とバトル！旅費の範囲で揉めた件
これはワイがタイに買い付けに行った時の話や。1週間の滞在で、仕事は5日間、残りの2日は市場調査も兼ねて少し観光もしたんや。もちろん、旅費は全額経費で計上した。
そしたら税務調査で、「これ、ほとんど旅行でしょ？」って疑われたんや。一瞬ヒヤッとしたけど、ワイは準備しとった。
- 現地の取引先とのアポイントメール
- 買い付けた商品のリストと写真
- 現地の市場をリサーチした際のメモと写真
これらの「仕事の証拠」をきっちり見せて、「この観光に見える時間も、次のシーズンのトレンドを探るための重要なリサーチですわ」って説明したら、最後は納得してもろた。準備が9割や、ほんまに。
【教訓】海外への買い付けは、プライベートな旅行と疑われやすい。 だからこそ、「これは仕事です」って証明できる客観的な証拠を必ず残しておくこと。旅のしおりみたいに、毎日の行動記録をつけておくのも有効やで。
【プロの節税】これだけで手残りが変わる！古着屋がやるべき節税テクニック3選
経費をきっちり計上するのは「守り」の節税。こっからは、さらに手残りを増やすための「攻め」の節税テクニックを3つ教えるで。
① 絶対やるべき「青色申告」！65万円控除はデカいで
個人事業主になったら、絶対に「青色申告」をせなあかんで。ちょっと手続きは面倒やけど、メリットがデカすぎる。
- 最大65万円の特別控除：単純に、儲けから65万円を引いてくれるんや。税率20%の人なら、これだけで13万円も税金が安くなる。
- 赤字の3年間繰越：今年出た赤字を、翌年以降3年間の黒字と相殺できる。
- 家族への給料を経費にできる：奥さんや子供に手伝ってもらってる場合、給料を払ってそれを経費にできる。
白色申告のままなんて、税金をドブに捨ててるようなもんや。開業したらすぐに「青色申告承認申請書」を税務署に出しときや。
② 未来の自分への仕送りや！「小規模企業共済」で賢く節税
小規模企業共済は「経営者のための退職金制度」みたいなもんやな。
毎月積み立てる掛金（最大7万円）が、なんと全額所得控除になるんや。 つまり、年間最大84万円も儲けを減らせる。
しかも、ただの節税やない。積み立てたお金は、事業を辞めた時に退職金として返ってくる。毎月コツコツ積み立てるだけで、税金が安なって、将来のお金も貯まる。こんなオイシイ話、乗らん手はないやろ？
③ 在庫の評価方法を見直すだけで節税になる「低価法」
ちょっと専門的な話になるけど、これも知ってると得するテクニックや。古着は流行り廃りが激しいやろ？シーズンが終わったり、トレンドが変わったりすると、仕入れた時より価値がガクッと下がることがある。
期末の在庫を評価する方法には「原価法（仕入れた時の値段）」と「低価法（仕入れた時の値段か、期末の時価のどっちか低い方）」があるんやけど、青色申告なら「低価法」を選べる。
これを使うと、価値が下がった在庫の評価損を経費にできるんや。例えば、1万円で仕入れたジャケットが、期末に5千円の価値になってたら、差額の5千円を経費にできるってこと。これは古着屋みたいなトレンド商売には、かなり有効な節税策やで。
よくある質問（FAQ）
最後に、みんなが疑問に思いがちなことをまとめといたで。
Q: 開業前の準備費用（古物商許可の申請費など）は経費になりますか？
A: なるで！「開業費」として計上できる。 開業した年に一括で経費にしてもええし、何年かに分けて（任意償却）経費にすることも可能や。 ワイは初年度の利益が少なかったから、利益がしっかり出た翌年に経費として計上して、税金を抑えたで。
Q: 自分が着るための服も経費にできますか？
A: これは難しい問題やけど、基本的にはNGや。ただ、SNSで着用モデルを自分でする場合など、事業での使用割合を明確に説明できるなら「広告宣伝費」として家事按分できる可能性はある。 でも、税務署に突っ込まれやすいポイントやから、やりすぎは禁物やで。「これは事業用」って明確に分けられるものだけにしいや。
Q: 自宅兼事務所の家賃や光熱費は、どうやって分ければいいですか？
A: 「家事按分」っちゅう考え方を使うんや。 例えば、家賃なら事業で使ってる部屋の面積割合で計算する。4部屋あって1部屋が作業場なら家賃の25%とかな。 電気代なら、事業で使った時間で按分するのが合理的や。自分なりの明確なルールを作って、それを毎年継続することが大事やで。
Q: クレジットカードの明細は領収書の代わりになりますか？
A: 明細だけでは不十分なことが多い。「いつ、どこで、何に、いくら使ったか」が分かる領収書やレシートを必ず保管しておくのが基本や。カード明細はあくまで補助的な資料と考えとき。電子帳簿保存法もあって、データの保存も大事になってきとるから、その辺もチェックしといた方がええで。
Q: おすすめの会計ソフトはありますか？
A: 今は便利なクラウド会計ソフトがいっぱいあるで。freeeとかマネーフォワード クラウドが有名やな。銀行口座やカードと連携すれば自動で帳簿付けしてくれるから、確定申告がめちゃくちゃ楽になる。簿記の知識がなくても使えるように作られてるから、初心者は絶対使った方がええ。時間の節約になるし、その分、仕入れや販売に集中できるからな。
まとめ
ここまで読んでくれて、おおきに！
確定申告って聞くと難しそうやけど、要は「事業のために使ったお金を、漏れなくきっちり記録する」ってことや。これをサボると、払わんでええ税金を払うことになって、あんたの大事な手残りがどんどん減ってしまう。ワイも数々の失敗をしてきたからこそ、その重要性が身に染みてわかるんや。
今日伝えた経費のリストと節税テクニックは、全部ワイが実践して、時には失敗しながら学んできたことばかりや。まずは一つでもええから、自分のビジネスに取り入れてみてくれ。このコツコツした努力が、1年後、3年後の大きな差になるからな。
確定申告は、面倒な義務やない。自分のビジネスの成績表であり、未来の成長のための作戦会議や。しっかり向き合って、賢くお金を守って、もっとビジネスをデカくしていこうや。応援してるで！一緒に頑張ろうや！
